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Steuerassistent: Vorschläge für Umsatzsteuer und Sales Tax bei jedem Verkauf

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Mit eingeschaltetem Steuerassistenten schlägt WrkLst die Umsatzsteuer oder Sales Tax jeder Position eines Verkaufs vor – daraus, was das Werk ist, wer es kauft und wohin es geht, nach den Angaben, die Sie unter Einstellungen › Steuern machen. Er zeigt den Vorschlag im Verkauf, prüft die Steuer, bevor die Rechnung hinausgeht, und berechnet sie in Ihrem Website-Shop. Die Entscheidung bleibt bei Ihnen: Jeder Vorschlag lässt sich ändern, und WrkLst bereitet die Zahlen vor, die Sie oder Ihre Steuerberatung abgeben. Die Vorschläge sind keine Steuer- oder Rechtsberatung – siehe Vorschläge, keine Steuerberatung. Dieser Artikel beschreibt WrkLst 10.

Vorschläge, keine Steuerberatung

Die Steuerfunktionen von WrkLst machen Vorschläge. Sie sind keine Steuer- oder Rechtsberatung und ersetzen keine Steuerberatung: WrkLst gibt Ihnen die Werkzeuge, um die Vorgaben Ihrer Steuerberatung umzusetzen. Was WrkLst vorschlägt, folgt aus Ihren Angaben unter Einstellungen › Steuern und aus dem Register der Steuersätze und Regeln von WrkLst – klären Sie diese Angaben mit Ihrer Steuerberatung, und prüfen Sie die Vorschläge mit ihr. Die Verantwortung für Ihre Rechnungen und Steuererklärungen bleibt bei Ihnen. Einstellungen › Steuern und Berichte & Analysen › Steuern sagen das ganz oben, die Bestätigung beim Einschalten des Steuerassistenten sagt es noch einmal, und unter jedem Vorschlag sagt der Bereich Steuern eines Verkaufs Ein Vorschlag, keine Steuerberatung: Prüfen Sie ihn mit Ihrer Steuerberatung.

Was er vorschlägt

Für jede Position eines Verkaufs – ein Werk, eine Sendung, jede weitere Position – betrachtet WrkLst, was die Position ist (ihre Steuerkategorie, siehe Steuerkategorien: was jedes Werk für die Umsatzsteuer ist), welches Ihrer Unternehmen verkauft und wo es registriert ist, wer kauft – ein Unternehmen oder eine Privatperson, mit oder ohne USt-IdNr. – und wohin und wie das Werk geht. Daraus schlägt er die Steuer vor:

  • Deutschland – Originalkunstwerke mit 7 %; Siebdrucke, künstlerische Fotografien, Drucke und Merchandise mit 19 %; Bücher und Kataloge mit 7 %. Die Differenzbesteuerung, wo ein Werk sie zulässt: Umsatzsteuer nur auf Ihre Marge, auf der Rechnung keine ausgewiesen. Keine Umsatzsteuer für Kleinunternehmer.
  • Privatpersonen in anderen EU-Ländern – Ihre eigene Umsatzsteuer, bis diese Verkäufe im Kalenderjahr 10.000 EUR übersteigen, danach die Umsatzsteuer des Käuferlands, erklärt über den EU-One-Stop-Shop (OSS). Haben Sie sich entschieden, die Umsatzsteuer des Käuferlands ab dem ersten Verkauf zu berechnen – und ab 2027, sobald Sie für den OSS registriert sind –, geschieht das ab dem ersten Verkauf.
  • Unternehmen in anderen EU-Ländern – keine Umsatzsteuer, sobald die amtliche Prüfung ihre USt-IdNr. bestätigt hat (innergemeinschaftliche Lieferung). Ohne bestätigte Nummer wird der Verkauf wie einer an eine Privatperson berechnet.
  • Ausfuhren – keine Umsatzsteuer auf ein Werk, das die EU verlässt (bei einem britischen Unternehmen: das Vereinigte Königreich), mit dem Ausfuhrnachweis, den Sie aufbewahren. Wer als Reisende:r ein Werk im Gepäck mitnimmt, zahlt Ihre Umsatzsteuer und kann sie sich erstatten lassen.
  • Vereinigtes Königreich – 20 %, Bücher 0 %, die britische Differenzbesteuerung für Kunstwerke, Antiquitäten und Sammlungsstücke, und Ausfuhren. Ein Unternehmen ohne britische Registrierung berechnet keine Umsatzsteuer, während WrkLst die Registrierungsgrenze im Blick behält. Sendungen bis 135 £ an Privatpersonen im Vereinigten Königreich brauchen eine britische Registrierung, gleich von wo aus Sie verkaufen.
  • USA – Sales Tax je Bundesstaat: in Ihrem Heimatstaat, in jedem Staat, in dem Sie registriert sind, und überall, wo Sie präsent sind – mit einem Büro, einem Lager, Werken in Kommission, auf einer Kunstmesse. WrkLst beobachtet die Grenze jedes Staats und sagt Ihnen, wann Sie sich registrieren müssen. Wiederverkaufs- und Befreiungsbescheinigungen, Verkäufe über einen Marktplatz, der die Steuer selbst erhebt, und Ausfuhren werden berücksichtigt.

Jeder Vorschlag kommt mit seinen Gründen in einfachen Worten und der Rechtsgrundlage. Steuersätze und Regeln stammen aus einem Register, das WrkLst für alle Konten aktuell hält: Änderungen der Normalsätze in der EU übernimmt es aus der Datenbank der EU, jede andere Änderung prüft WrkLst, bevor sie gilt. Eine Änderung gilt ab dem Tag, an dem sie in Kraft tritt; ein bereits entschiedener Verkauf behält den Satz, mit dem er entschieden wurde.

Nichts ändert sich, bevor Sie ihn einschalten

Der Steuerassistent ist für jedes Konto aus, bis jemand ihn einschaltet, und er wird für jedes Ihrer Unternehmen einzeln eingerichtet. Bis dahin funktionieren Rechnungen, Verkäufe und Ihre Website genau wie bisher.

Einstellungen › Steuern, der Bereich Steuern an einem Werk und an einem Kontakt sowie Berichte & Analysen › Steuern stehen allen offen, deren Rolle unter Einstellungen › Benutzerrollen Buchhaltung (GoBD-Rechnungsstellung, DATEV-Export) enthält. Der Bereich Steuern eines Verkaufs ist für alle da, die den Verkauf bearbeiten. Eine Karte Steuern auf dem Dashboard führt mit Steuern einrichten dorthin.

Einrichten unter Einstellungen › Steuern

Einstellungen › Steuern zeigt eine Karte je Unternehmen, Ihren Hauptsitz zuerst. Neben dem Namen steht Aus, Wird eingerichtet, An oder Einrichtung angefragt.

  1. Wählen Sie Einrichtung beginnen. WrkLst geht nun im Hintergrund die Verkäufe dieses Unternehmens durch – zurück bis zum 1. Januar des Vorjahrs, damit die Grenzen richtig gezählt werden –, zeigt davon aber noch nirgends etwas.
  2. Beantworten Sie Ein paar Fragen. Wer verkauft? – Eine Galerie oder ein Händler, Die Künstlerin bzw. der Künstler oder Ein Künstlernachlass oder die Erben. Wessen Name steht bei einem Kommissionswerk auf der Rechnung an den Käufer? – Unserer, wenn Sie der Käufer:in die Rechnung stellen und die Künstler:in auszahlen, wie die meisten Galerien, oder Der der Künstlerin bzw. des Künstlers, wenn die Künstler:in der Käufer:in die Rechnung stellt und Sie Ihre Provision abrechnen. In der EU: Sind Sie für den EU-One-Stop-Shop (OSS) registriert? Im Vereinigten Königreich: Sind Sie für die Umsatzsteuer registriert? und Haben Sie HMRC mitgeteilt, dass Sie die Differenzbesteuerung für Werke anwenden, die Sie von Künstler:innen gekauft oder selbst eingeführt haben? In den USA: Ihre Sales-Tax-Genehmigung, mit Ich habe die Genehmigungsnummer oder Ich habe sie beantragt. Manche Länder fragen mehr – eine österreichische Künstler:in oder Galerie, ein italienisches Unternehmen, eine gemeinnützige Körperschaft in Deutschland, ein Unternehmen in Singapur mit seiner GST, Touristenerstattungen und dem Gross Margin Scheme; siehe Steuerassistent nach Ländern: was WrkLst abdeckt, je nachdem, von wo Sie verkaufen.
  3. Prüfen Sie die Unternehmensangaben: rechtlicher Name, Land, USt-IdNr. und Steuernummer, Kleinunternehmer (keine Umsatzsteuer berechnet) und Standardmäßig Differenzbesteuerung. Für Ihren Hauptsitz sind das die Angaben, die unter Einstellungen › Buchhaltung auf Ihren Rechnungen stehen; ändern Sie sie hier, ändern sie sich auch dort. Einstellungen › Buchhaltung behält seine beiden Schalter unter Steuerliche Behandlung ebenfalls und sagt das: Diese Schalter finden Sie auch unter Einstellungen › Steuern, zusammen mit allen anderen Steuereinstellungen.
  4. Unter Registrierungen legen Sie mit Registrierung hinzufügen jede Nummer an, die Sie haben – eine USt-IdNr., den EU-One-Stop-Shop (OSS), den EU-Import-One-Stop-Shop (IOSS), die Umsatzsteuer Großbritannien, eine US-Sales-Tax-Genehmigung und weitere –, jeweils mit dem Ort, für den sie gilt, der Nummer, ihrem Status (Registriert, Beantragt oder Beendet), Gültig ab und wie oft Sie unter Meldungen abgeben. Eine deutsche Umsatzsteuer-Registrierung kann die Dauerfristverlängerung tragen. Für eine US-Genehmigung bietet Herkunft der Steuersätze die Steuerbehörde Kalifornien (CDTFA), Stripe Tax, Ein einheitlicher Satz – der eine Satz, den manche Bundesstaaten wie Alabama und Texas Verkäufer:innen von außerhalb berechnen lassen –, für New York die Steuersatztabelle von New York nach Postleitzahl (Publication 718) und Sätze, die ich eingebe, also Sätze, die Sie selbst pflegen (siehe Sales-Tax-Sätze, die Sie selbst eingeben). Eine Genehmigung für Kalifornien beginnt mit dem CDTFA, eine für New York mit der Steuersatztabelle von New York, eine für jeden anderen Bundesstaat mit Sätze, die ich eingebe. Mit Stripe Tax zeigt die Registrierung Stripe Tax: bereit, sobald Stripe Tax in Ihrem Stripe-Konto eingeschaltet ist, sonst, was noch fehlt, und Stripe Tax erneut prüfen fragt noch einmal nach.
  5. Wo Sie präsent sind listet Ihre Standorte bereits auf. Mit Präsenz hinzufügen ergänzen Sie ein Lager, eine Einlagerung, Werke in Kommission, Personal oder eine Kunstmesse. In den USA heißt Präsenz in einem Staat, dass Sie dort seine Sales Tax erheben – deshalb schlägt WrkLst Präsenzen vor, die es findet: Werke in Kommission bei jemandem in einem anderen Staat, eine Messe oder eine Ausstellung dort. Jede ist mit Bitte prüfen markiert: Bestätigen Sie sie, oder sagen Sie, dass sie Keine Präsenz ist.
  6. Werke ohne Steuerkategorie, unter den Karten, listet die Werke, deren Kategorie nur ein Vorschlag ist, nach Typ gruppiert und je Gruppe mit einem Klick zu beantworten – siehe Steuerkategorien: was jedes Werk für die Umsatzsteuer ist.
  7. Einstellungen für Ihre Steuerberatung, eingeklappt, enthält, was Ihre Steuerberatung vielleicht ändern möchte: Ein Käufer, über den wir nichts wissen, gilt als …, Umsatzsteuer des Käuferlandes ab dem ersten Verkauf in ein anderes EU-Land berechnen (bindet für zwei Kalenderjahre), Istversteuerung, den Umrechnungskurs für andere Währungen und das Gründungsjahr des Unternehmens.
  8. Bevor Sie ihn einschalten können listet, was noch fehlt – etwa braucht jedes Werk und Produkt, das auf Ihrer Website zum Verkauf steht, eine bestätigte Steuerkategorie. Sagt die Karte Alles Nötige ist beantwortet, wählen Sie Steuerassistent einschalten und bestätigen.

Von diesem Tag an schlägt WrkLst die Steuer für jeden Verkauf dieses Unternehmens vor, prüft Verkäufe, bevor ihre Rechnungen hinausgehen, und Ihr Website-Shop berechnet die Steuer, die sich aus Ihren Angaben ergibt. Ausschalten beendet das ab heute: Was erfasst wurde, bleibt, und Sie können ihn ab dem nächsten Tag wieder einschalten.

Sales-Tax-Sätze, die Sie selbst eingeben

Eine US-Registrierung mit der Herkunft Sätze, die ich eingebe listet darunter Ihre Sätze. Solange sie keinen enthält, kann WrkLst für Verkäufe in diesen Staat keine Sales Tax vorschlagen. Satz hinzufügen fragt:

  • Wo er gilt – Im ganzen Bundesstaat, In einer Stadt (so, wie sie in der Adresse des Käufers steht), Für eine ZIP-Postleitzahl oder Für ZIP-Postleitzahlen, die beginnen mit … und deren Erste Ziffern: 100 für alle ZIP-Postleitzahlen von 10000 bis 10099.
  • Was berechnet wird – eine Zeile je Behörde: Erhoben von (Bundesstaat, County, Stadt oder Sonderbezirk), ein Name, der Satz (%) und, wo der Satz bei einem Betrag endet, Bis zu (je Stück). Zeile hinzufügen ergänzt eine weitere, bis zu 6; Zusammen zeigt den Satz, den der Käufer zahlt.
  • Gültig ab und Gültig bis – lassen Sie Gültig bis leer, solange der Satz gilt.

Für einen Ort gilt an jedem Tag ein Satz. Um einen Satz zu ändern, geben Sie dem alten zuerst ein Datum unter Gültig bis und legen den neuen ab dem Tag danach an: Daten, die sich mit einem anderen Satz für denselben Ort überschneiden, werden abgelehnt. Sollten für denselben Ort doch einmal zwei Sätze am selben Tag gelten, zählt der, der später beginnt. Passen mehrere Ihrer Sätze zu einer Adresse, gewinnt der genaueste Ort – die ZIP-Postleitzahl vor ihren ersten Ziffern, diese vor der Stadt, die Stadt vor dem ganzen Bundesstaat. Der Stift neben einem Satz bearbeitet ihn; der Papierkorb entfernt ihn nach einer Rückfrage, und WrkLst verwendet ihn dann nicht mehr für Verkäufe und Website-Bestellungen an diesen Ort.

Wo Sie stehen

Wo Sie stehen sagt in Worten, wie nah das Unternehmen an den Grenzen ist, die seine Steuer ändern – Verkäufe an Privatpersonen in anderen EU-Ländern in diesem Jahr: 7.420 € von 10.000 €, Ihr Umsatz gegenüber der Kleinunternehmergrenze, Ihre britischen Umsätze gegenüber der Registrierungsgrenze und für jeden US-Bundesstaat Ihre Verkäufe gegenüber seiner Grenze oder das Datum, bis zu dem Sie sich registrieren müssen. Verkäufe hinter dieser Zahl anzeigen listet die gezählten Verkäufe. Ein Verkauf, über den WrkLst wenig weiß, zählt als Versand an eine Privatperson; korrigieren Sie ihn mit Geschäftskunde oder Hier abgeholt, oder mit Nicht unserer für einen Verkauf, den jemand anderes gemacht hat – er wird dann zum externen Verkauf. Die Zahlen enthalten vertrauliche Verkäufe.

Ist eine Grenze nah oder überschritten, und 14 und 3 Tage vor einer Frist, schreibt WrkLst denen eine E-Mail, die die Buchhaltung verwalten; die Hinweise bleiben auch auf der Karte unter Aktuelle Hinweise. Die Zahlen je Bundesstaat und Zeitraum stehen in Steuerberichte: Schwellenwerte, US-Sales-Tax nach Bundesstaat und Ihre Meldungen.

Mehr als ein Unternehmen

Eine eigene Gesellschaft – etwa eine Niederlassung im Ausland mit eigener USt-IdNr. und eigenen Rechnungen – ist ein eigenes Unternehmen. Weiteres Unternehmen hinzufügen fragt nach rechtlichem Namen, Land, Währung und einem Präfix der Rechnungsnummer, das seine Rechnungen von Ihren übrigen unterscheidet. Unter Standorte wählen Sie dann, als welches Unternehmen jeder Ihrer Standorte verkauft; ein Verkauf gehört zum Unternehmen seines Standorts.

Der Hauptsitz wird über die eigenen Verbindungen des Kontos unter Einstellungen › Integrationen bezahlt. Ein weiteres Unternehmen hat seine eigenen, unter Zahlung für dieses Unternehmen auf seiner Karte: sein Stripe-Konto mit den Schlüsseln aus Ihrem Stripe-Dashboard unter Veröffentlichbarer Schlüssel und Geheimer Schlüssel und – wenn Ihr Website-Shop als dieses Unternehmen verkauft und über Shopify bezahlt wird – seinen eigenen Shopify-Shop. Legen Sie dafür in Shopify eine App an, die Bestellungen und Bestellentwürfe verwalten darf, und tragen Sie ihre Daten unter Shop-URL, Admin-API-Zugriffstoken und Geheimer API-Schlüssel ein. Shopify signiert seine Nachrichten zu bezahlten Bestellungen und Erstattungen mit diesem Schlüssel; WrkLst abonniert diese Nachrichten bei Ihrem Shop selbst, sobald zum ersten Mal jemand zur Kasse geht, und die Adresse, an der sie ankommen, steht unter dem Feld – in Shopify müssen Sie nichts eintragen. Stripe und Shopify zeigen jeweils Verbunden oder Nicht verbunden; Schlüssel entfernen und Shopify-Shop entfernen löschen das Gespeicherte nach einer Rückfrage.

Der Bereich Steuern eines Verkaufs

Mit eingeschaltetem Steuerassistenten hat jeder Verkauf dieses Unternehmens einen Bereich Steuern. Oben steht eine Zusammenfassung in Worten – etwa 7% · Umsatzsteuer Ihres Landes: Privatkunde in Deutschland –, und Warum? öffnet die Gründe und die Rechtsgrundlage dahinter.

Jede Position zeigt ihren Steuersatz und ihre Behandlung in Worten. Eine Position, die Sie hinzufügen, übernimmt den vorgeschlagenen Satz von selbst. Weicht der Satz einer Position vom Vorschlag ab, steht dort Von Hand geändert. Vorgeschlagen: 7% und daneben Vorschlag übernehmen; Vorschläge übernehmen übernimmt alle auf einmal. Ein Satz, den Sie behalten, bleibt, wie Sie ihn eingegeben haben, als von Hand geändert markiert, und zählt trotzdem in Ihren Zahlen. Gilt ein Satz für die ganze Rechnung, während die Werke unterschiedlich besteuert werden – 7 % und 19 % etwa –, fragt WrkLst Auf einen Steuersatz je Position umstellen?

Unter den Positionen stehen die Angaben, von denen die Steuer abhängt. WrkLst trägt ein, was es findet; korrigieren Sie, was anders ist:

  • Wohin das Werk geht – aus der Adresse der Kund:in oder der Website-Bestellung. Geht das Werk woandershin, tragen Sie Land, Postleitzahl, Ort und Straße ein oder wählen Wieder die Kundenadresse verwenden. Ein US-Steuersatz braucht die vollständige Straßenadresse. WrkLst bittet um Bestätigung, wenn sich die Kund:in geändert hat, wenn die auf der Rechnung eingetippte Lieferadresse woanders liegt oder wenn eine US-Postleitzahl nicht in ihrem Bundesstaat liegt.
  • Wie erhält der Käufer das Werk? – Holt es hier ab, Wir versenden es, Sein eigener Spediteur holt es ab oder Wir liefern es selbst. Lässt eine Privatperson aus einem anderen EU-Land das Werk von ihrem eigenen Spediteur abholen, haken Sie Wir haben seinen Spediteur weder empfohlen noch kontaktiert noch instruiert an, wenn das stimmt: Nur dann wird der Verkauf hier besteuert statt im Land der Käufer:in. Holt die Käufer:in das Werk ab, ergänzen Sie Wo der Käufer wohnt und ob Der Käufer nimmt es im persönlichen Reisegepäck mit.
  • Wo befindet sich das Werk beim Verkauf? – In unserer Galerie oder Anderswo: auf einer Messe, im Lager, in Kommission oder an einer anderen Adresse. WrkLst trägt das ein, wenn das Werk am Verkaufstag auf einer Kunstmesse oder in Kommission war.
  • Für ein Unternehmen in Singapur: Zoll (Singapur), wenn das Werk in einer Freihandelszone oder einem Zero-GST-Lager liegt; Es verlässt Singapur im Gepäck (des Käufers, seiner Mitarbeitenden oder unserer); und, wo Sie Touristenerstattungen anbieten, eTRS-Transaktion erfasst. Siehe Singapur.
  • Wer kauft? – Ein Unternehmen, Eine Privatperson oder Nicht sicher. Die USt-IdNr. des Käufers kommt aus dem Verkauf oder von der Kund:in. USt-IdNr. prüfen fragt den amtlichen Dienst – in Deutschland die qualifizierte Bestätigungsabfrage des Bundeszentralamts für Steuern, die auch Name und Ort der Käufer:in vergleicht, im übrigen EU-Raum das VIES der EU – und zeigt die Antwort, etwa Heute um 14:02 geprüft · ✓ gültig · Name stimmt überein. Ein steuerfreier Verkauf an ein Unternehmen in einem anderen EU-Land braucht eine Nummer, die spätestens am Verkaufstag bestätigt wurde. Konnte nur das Format einer Nummer geprüft werden, sagt der Bereich das; eine solche Nummer macht einen Verkauf nicht steuerfrei.
  • Für ein US-Unternehmen: die Befreiungsbescheinigung der Käufer:in, die am Kontakt hinterlegt ist; ein kalifornisches Museum, das für seine ständige Sammlung kauft; und Steuersatz abrufen, das den Satz für die Adresse holt.
  • Für ein britisches Unternehmen: Kauf auf Probe – der Tag, an dem ein Werk zur Ansicht geschickt wurde, und der Tag, an dem die Käufer:in es behalten hat.
  • Sobald der Verkauf gespeichert ist: das Übergabedatum, der Tag, an dem die Käufer:in das Werk bekommen hat und der den Verkauf steuerlich datiert, und Erhaltene Zahlungen vor einer Rechnung, die für Anzahlungen und die Istversteuerung zählen.

Was noch im Weg steht, erscheint unter Bevor Sie die Rechnung ausstellen können, was Sie sich ansehen sollten, unter Bitte prüfen – jeweils mit dem Knopf, der es behebt, etwa USt-IdNr. prüfen, Steuersatz abrufen oder Vorschläge übernehmen. Eine Position, die schon auf einer ausgestellten Rechnung steht, sagt das und ändert sich nicht mehr. Bei einem Angebot oder einer Reservierung wird die Steuer gezeigt, aber nie gezählt. Bei einer Schenkung oder Spende erinnert WrkLst nur daran, dass sie steuerpflichtig sein kann, und überlässt die Entscheidung Ihnen und Ihrer Steuerberatung.

Einen Verkauf von Hand entscheiden

Manche Verkäufe entscheidet WrkLst nicht selbst: ein Werk, das auf einer Kunstmesse im Ausland verkauft wird oder aus einem Lager oder von einer Kommissionsnehmer:in im Ausland; eine Dienstleistung, deren Ort der Besteuerung es nicht abdeckt; ein von Hand eingegebener Satz, zu dem keine Behandlung passt. Diesen Verkauf von Hand entscheiden – oder Von Hand entscheiden an einer einzelnen Position – lässt Sie wählen, wie er Im Inland behandelt wird, angeben, ob es Steuer im Ausland gibt, und Warum (für Ihre Steuerberatung) notieren. Die Entscheidung steht auf der Rechnung, zählt in Ihren Zahlen und erscheint in Ihren Meldungen als von Hand entschieden – mit der Steuerberatung prüfen. Entscheidung rückgängig machen nimmt sie zurück.

Steuer im Ausland bleibt bei Keine Steuer im Ausland berechnet, solange Sie nichts anderes wählen:

  • Wir berechnen die Steuer dort – das Land (in den USA der Bundesstaat), der Steuersatz (%) und Unsere Registrierungsnummer dort. Die Steuer kommt zur Summe des Verkaufs hinzu, steht als Steuer dieses Landes auf der Rechnung und zählt unter Ihrer Registrierung dort, sofern Sie sie unter Registrierungen angelegt haben – bis dahin führen Ihre Steuerberichte den Verkauf als Ohne Registrierung berechnet.
  • Der Fiskalvertreter der Messe übernimmt die Steuer dort – nur das Land oder der Bundesstaat. Berechnet wird nichts; die Rechnung sagt, dass die Steuer dort über den Fiskalvertreter der Messe läuft und auf dieser Rechnung nicht berechnet wird.

Sagt der Verkauf, dass das Werk beim Verkauf im Ausland war – etwa auf einer Messe –, ist dieses Land schon eingetragen. Es kann nie das eigene Land Ihres Unternehmens sein, bei einem US-Unternehmen nie sein eigener Bundesstaat: Die Steuer im Inland ist, was Sie unter Im Inland gewählt haben. Die Position zeigt die Steuer dann neben ihrer Behandlung, etwa Schweiz: Steuer 8,1%.

Liegt der Grund in etwas, das WrkLst noch nicht abdeckt – ein Verkauf aus dem Ausland, eine Dienstleistung, für deren Ort der Besteuerung es keine Regel hat, eine Position, die es nicht entscheiden kann, ein US-Ort, dessen Steuer es nicht kennt –, steht neben Diesen Verkauf von Hand entscheiden auch Diese Einrichtung anfragen. Das schickt diesen Verkauf mit dem, was WrkLst dazu gesagt hat, an uns; der Steuerassistent Ihres Unternehmens bleibt, wie er ist. Anfrage gesendet bestätigt das, und solange wir daran arbeiten, steht dort statt des Knopfs der Stand der Anfrage – etwa Wir arbeiten an Ihrer Einrichtungsanfrage. Von Hand entscheiden können Sie den Verkauf in der Zwischenzeit trotzdem. Ein neuer Verkauf muss zuerst gespeichert sein.

Am Kontakt

Der eigene Bereich Steuern eines Kontakts bewahrt jede Prüfung seiner USt-IdNr. mit Ergebnis und amtlicher Referenz auf, seine US-Befreiungsbescheinigungen – Bundesstaat, Art, Formular, Nummer, Daten, das unterschriebene Formular und ob sie noch befreit – und die Erklärungen von Käufer:innen, die angegeben haben, für ein Unternehmen zu kaufen. Solange ein italienisches Unternehmen eingerichtet ist, enthält Italien (SdI) den Codice fiscale, den Codice destinatario und die PEC des Käufers für die SdI-Datei; siehe Die SdI-Datei.

Rechnungen ausstellen

Mit Rechnungsbuchhaltung prüft Rechnung ausstellen zuerst die Steuer des Verkaufs. Es lehnt ab, solange unter Bevor Sie die Rechnung ausstellen können etwas offen ist – etwa ein steuerfreier Verkauf an ein Unternehmen in einem anderen EU-Land ohne bestätigte USt-IdNr., ein Werk, dessen unbestätigte Steuerkategorie den Satz ändert, eine Sendung bis 135 £ an eine Privatperson im Vereinigten Königreich ohne britische Registrierung, ein von Hand eingegebener Satz, zu dem keine Behandlung passt, ein Werk, das im Namen der Künstler:in verkauft wird (rechnen Sie stattdessen Ihre Provision ab), ein Satz für eine ganze Rechnung mit unterschiedlich besteuerten Positionen oder ein Unternehmen in Deutschland, das eine E-Rechnung braucht. Weichen Positionen noch vom Vorschlag ab, bietet Positionen, die vom Vorschlag abweichen Vorschläge übernehmen, das Sie zum Bereich Steuern des Verkaufs bringt, oder Meine behalten (als von Hand geändert markiert).

So oder so, mit Rechnungsbuchhaltung oder ohne, trägt die Rechnung den Hinweis, den jede Position braucht – Differenzbesteuerung, steuerfreie Lieferung an ein Unternehmen in einem anderen EU-Land mit beiden USt-IdNrn., Ausfuhr, Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers – und bei einem US-Unternehmen die Sales Tax jeder Position. Ein steuerfreier Verkauf an ein Unternehmen in einem anderen EU-Land muss bis zum 15. des Folgemonats abgerechnet sein; WrkLst erinnert Sie daran. Rechnung stornieren fragt Warum wird er storniert? – Der Betrag hat sich geändert, Er war falsch oder Gleicher Verkauf, neu ausgestellt – und schlägt die Antwort aus dem vor, was sich geändert hat; sie entscheidet, in welchem Zeitraum die Korrektur erklärt wird. Siehe Rechnungen: nummerierte Rechnungen, E-Rechnung und DATEV-Export.

Ihr Website-Shop

Ist der Steuerassistent für das Unternehmen eingeschaltet, als das Ihre Website verkauft, fragt der WrkLst-Shop im Warenkorb nach der Adresse der Käufer:in – und, wo es den Preis ändert, ob sie für ein Unternehmen kauft, und nach ihrer USt-IdNr. – und berechnet die Steuer für diese Adresse. Ihre eigenen Produkte haben dann eine Steuerkategorie statt eines Steuersatzes. Siehe Website-Einstellungen: Hosting, Design, Anfragen und Rechtstexte.

Was abgedeckt ist

  • Vollständig abgedeckt – Unternehmen mit Sitz in Deutschland (gemeinnützige Körperschaften eingeschlossen), im Vereinigten Königreich und in Kalifornien.
  • Abgedeckt, ohne die eigenen Rechnungsregeln Ihres Landes – Unternehmen in Österreich (eine Galerie, die Künstler:in oder ein Künstlernachlass bzw. die Erben), Italien, Singapur, New York und Tennessee sowie in den anderen EU-Ländern, in denen keine eigene E-Rechnungs- oder Meldepflicht gilt; weitere US-Bundesstaaten, sobald die Regeln von WrkLst für sie bestätigt sind. WrkLst schlägt die Steuer vor, prüft aber nicht die eigenen Rechnungsvorschriften Ihres Landes, und die Karte sagt das: Fragen Sie dazu Ihre Steuerberatung. Für ein italienisches Unternehmen erstellt WrkLst die SdI-Datei jeder Rechnung, die Sie hochladen oder Ihre Steuerberatung sendet – WrkLst ist nicht mit SdI verbunden.
  • Auf Anfrage – alles andere: etwa EU-Länder mit eigenem E-Rechnungs- oder Meldesystem (Polen, Belgien, Portugal, Frankreich, ab 2027 Spanien und weitere), Unternehmen mit Sitz in der Schweiz, in Norwegen, Kanada, Australien oder Nordirland, US-Bundesstaaten, deren Sales Tax örtlich verwaltet oder auf die Einnahmen des Verkäufers erhoben wird (Hawaii, New Mexico, Louisiana, Alaska, Colorado, Alabama), Organschaften und Lieferungen verzollt und versteuert. Die Karte eines solchen Unternehmens sagt WrkLst kann für diesen Ort noch keine Steuer vorschlagen.

Was WrkLst in jedem dieser Länder vorschlägt, was die Karte dort fragt, was Ihre Rechnungen zeigen und welche Meldungen Berichte & Analysen › Steuern vorbereitet: Steuerassistent nach Ländern: was WrkLst abdeckt, je nachdem, von wo Sie verkaufen.

Meine Situation ist nicht abgedeckt

Unten in Einstellungen › Steuern wählen Sie unter Meine Situation ist nicht abgedeckt die Schaltfläche Einrichtungsanfrage senden. Haben Sie mehrere Unternehmen, wählen Sie das betreffende unter Für; schreiben Sie unter Etwas Besonderes?, was an Ihrer Situation besonders ist, und wählen Sie Anfrage senden; Ihre aktuelle Einrichtung geht mit. Wir prüfen, ob WrkLst Ihre Situation unterstützen kann; wie Ihre Verkäufe besteuert werden, entscheiden Sie mit Ihrer Steuerberatung. Solange wir die Anfrage für ein Unternehmen prüfen, das WrkLst noch nicht abdeckt, sagt seine Karte Einrichtung angefragt, und die Steuer funktioniert wie bisher. Die Karte zeigt, wo die Anfrage steht, und Sie bekommen eine E-Mail, wenn sie erledigt ist. Für einen einzelnen Verkauf schickt Diese Einrichtung anfragen im Bereich Steuern des Verkaufs eine Anfrage nur für diesen Verkauf; die Einrichtung Ihres Unternehmens bleibt, wie sie ist – siehe Einen Verkauf von Hand entscheiden.

Gut zu wissen

  • WrkLst bereitet die Zahlen vor; Sie oder Ihre Steuerberatung geben die Meldungen ab. Nichts wird für Sie an ELSTER, HMRC oder einen US-Bundesstaat übermittelt.
  • Abgedeckt sind nur Ihre Verkäufe: Vorsteuer, Ihre Einkäufe und innergemeinschaftliche Erwerbe gehören nicht dazu.
  • Verkäufe auf einer Kunstmesse im Ausland oder aus einem Lager oder von einer Kommissionsnehmer:in im Ausland entscheiden Sie von Hand – mit der Steuer, die Sie dort berechnen, oder dem Hinweis, dass der Fiskalvertreter der Messe sie übernimmt.
  • Versandkosten für Werke mit unterschiedlichen Steuersätzen teilt WrkLst nicht für Sie auf: Es weist darauf hin, und Sie teilen sie in eine Position je Satz.
  • Eine Schenkung oder Spende aus dem Bestand bekommt eine Erinnerung, keinen Vorschlag.
  • Unternehmen mit Sitz in zwei EU-Ländern, Organschaften, Lieferungen verzollt und versteuert und das Folgerecht der Künstler:innen sind nicht abgedeckt.
  • Der Bereich Steuern gehört zu WrkLst 10. Ein in WrkLst Classic gespeicherter Verkauf behält seine Steuerangaben; ein dort geänderter Satz erscheint als von Hand geändert.

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